货币是经济活动中最基本、最重要的金融工具，是商品交换发展到一定阶段的产物。
货币是充当一般等价物的特殊商品，具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五大职能。马克思认为货币是商品交换发展的必然产物，体现了商品生产者之间的社会关系。
实物货币→金属货币→代用货币（纸币）→信用货币→电子货币→数字货币。这一演变过程反映了交易效率提升和交易成本降低的内在需求。当代数字货币的发展正在重塑货币形态和支付体系。
价值尺度：衡量商品价值的标准，使不同商品可以比较和交换。流通手段：媒介商品交换，解决物物交换的双重巧合问题。贮藏手段：保存财富的形式，但受通货膨胀影响。支付手段：延期支付的媒介，如工资、税收、债务清偿。世界货币：在国际贸易和金融中充当一般等价物。
现代银行体系是金融中介的核心，通过吸收存款、发放贷款实现资金的期限转换和风险分散。
商业银行是银行体系的主体，主要功能包括：吸收活期存款和定期存款、发放各类贷款、办理支付结算、提供理财服务。核心业务模式是存贷利差，通过期限转换和风险管理获取收益。
中央银行是银行的银行、政府的银行、发行的银行。主要职能包括：发行货币、制定货币政策、监管金融体系、维护金融稳定、充当最后贷款人。中国人民银行作为中国的中央银行，在宏观调控和金融稳定中发挥核心作用。
银行体系通过部分准备金制度实现存款创造。货币乘数 = 1/法定准备金率，表示基础货币扩张为货币供应量的倍数。实际货币乘数受超额准备金率、现金漏损率等因素影响。这一机制是理解货币供给的关键。
货币政策是中央银行通过调节货币供应量和利率影响宏观经济的政策工具。
最终目标：稳定物价、充分就业、经济增长、国际收支平衡。中介目标：货币供应量（M0/M1/M2）、利率、汇率。操作目标：基础货币、短期利率、存款准备金。中国货币政策以保持币值稳定为主要目标。